وزارت مالیات: قانون تأمین مالی مسکن به شهروندان امکان تأمین مالی حمایت‌شده از طریق بانک‌ها را همزمان با وام‌های بانک اعتبار می‌دهد
قانون شماره ۱۱۴ گزینه‌های تأمین مالی مسکن از طریق بانک‌ها را در موازات بانک اعتبارات گسترش می‌دهد.
ترجمهٔ قیاس از كويت نيوز — منبع اصلی
وزارت مالیات کویت اعلام کرد که فرمان قانونی شماره (۱۱۴) سال ۲۰۲۶ درباره تأمین مالی مسکن برای ذی‌نفعان حمایت مسکن، به شهروندان واجد شرایط امکان می‌دهد تا به عنوان گزینه‌ای موازی با وام‌های ساخت و خرید از بانک اعتبارات کویت، از طریق بانک‌های محلی و شرکت‌های تأمین مالی و سرمایه‌گذاری تحت نظارت بانک مرکزی کویت، تأمین مالی مسکن دریافت کنند. این فرمان از تاریخ انتشار آیین‌نامه اجرایی آن در روزنامه رسمی لازم‌الاجرا خواهد بود.
وزارت مالیات اشاره کرد که این فرمان قانونی گامی مهم در توسعه نظام تأمین مالی مسکن در کویت محسوب می‌شود، زیرا گزینه‌های تأمین مالی موجود برای شهروندان را گسترش داده و مشارکت بخش بانکی و مالی را در بخش مسکن تقویت می‌کند. آیین‌نامه اجرایی ظرف شش ماه از تاریخ انتشار فرمان قانونی، همراه با مقررات و ضوابطی که بانک مرکزی کویت برای اعطای تأمین مالی صادر می‌کند، از جمله نرخ سود یا بازدهی بر تأمین مالی غیرمستند، منتشر خواهد شد.
این فرمان قانونی حاصل تلاش‌های کمیسیونی است که به دستور وزیر مالیات تشکیل شده است. ریاست این کمیسیون بر عهده مهندس احمد محمد الانصاری، معاون مدیرکل امور سرمایه‌گذاری و پروژه‌های بخش خصوصی در مؤسسه عمومی حمایت مسکن، و عضویت فیصل فهد المزیانی، مدیر اداره بدهی عمومی وزارت مالیات، و متخصصانی از نهادهای مرتبط بر عهده دارد.
مهندس احمد الانصاری، رئیس کمیسیون، توضیح داد که تأمین مالی تنها برای دو هدف مشخص محدود می‌شود: خرید یک واحد مسکونی از توسعه‌دهندگان املاک معتبر نزد مؤسسه عمومی حمایت مسکن، یا ساخت روی قطعه زمین دولتی اختصاص‌یافته توسط این مؤسسه. احکام این فرمان قانونی بر سایر اهداف مانند توسعه، بازسازی، خرید از غیر توسعه‌دهندگان املاک معتبر، یا ساخت روی قطعات خصوصی اعمال نمی‌شود.
الانصاری افزود که تأمین مالی بر دو بخش یکپارچه استوار است: بخش اول، تأمین مالی مستند است که دولت هزینه سود یا بازدهی آن را تقبل می‌کند و به عنوان گزینه‌ای موازی با وام‌های ساخت و خرید از بانک اعتبارات کویت محسوب می‌شود، نه جایگزین آن‌ها؛ بنابراین، شهروند همچنان حق انتخاب بین هر دو مسیر را دارد. بخش دوم، تأمین مالی اضافی غیرمستند است که تنها برای خریداران واحدهای مسکونی از توسعه‌دهندگان املاک در دسترس است و توسط نهادهای تأمین‌کننده بر اساس شرایط اعتباری خود ارائه می‌شود. در این حالت، حمایت دولت تنها محدود به بخش مستند است.
الأنصاری اعلام کرد که تأمین مالی یارانه‌ای تنها یک‌بار و به کسانی تعلق می‌گیرد که شرایط مقرر در آیین‌نامه وام‌های مسکن بانک اعتباری کویت را دارا باشند و هدف آن خرید یا ساخت‌وساز باشد و پیش‌تر از حمایت‌های مسکن دولت، از جمله دریافت هرگونه وام از این بانک، بهره‌مند نشده باشند.
الأنصاری تأکید کرد که فرمان قانونی، مکمل قانون شماره (۱۱۸) سال ۲۰۲۳ در خصوص تأسیس شرکت‌های سازنده شهرها یا مناطق مسکونی و توسعه اقتصادی آن‌ها و اصلاحات مربوطه است، به‌گونه‌ای که بین توسعه عرضه مسکن و تأمین ابزارهای مالی لازم برای توانمندسازی شهروندان در دسترسی به آن، پیوند برقرار کند.
از سوی دیگر، فیصل المزینی، عضو کمیته، توضیح داد که تأمین مالی از طریق اقساط ماهانه مساوی و در مدت‌زمانی حداکثر ۲۵ سال از تاریخ شروع پرداخت تسهیلات، مستهلک می‌شود. همچنین امکان اعطای دوره تنفس به بهره‌بردار وجود دارد که در این مدت، بازپرداخت اصل تسهیلات در دو حالت خرید از روی نقشه توسط توسعه‌دهندگان املاک یا ساخت‌وساز روی قطعه زمین، به تعویق می‌افتد؛ اما بهره‌بردار باید هزینه‌های سود یا عواید مربوط به دوره تنفس را بپردازد. بهره‌بردار همچنین حق دارد به‌طور کامل یا جزئی تسهیلات را پیش از موعد بازپرداخت کند و در این صورت، سودها یا عواید آینده مربوط به بخش بازپرداخت‌شده، ساقط می‌شود.
در خصوص موارد تأخیر و عدم توانایی در بازپرداخت، المزینی بیان کرد که فرمان قانونی، نهادهای تأمین‌کننده را ملزم به ابلاغ اخطاریه به بهره‌بردار مطابق با رویه‌های تعیین‌شده در آیین‌نامه اجرایی کرده است و امکان بازچینش تسهیلات تا حداکثر پنج سال را طبق دستورالعمل‌های بانک مرکزی کویت مجاز دانسته است. آیین‌نامه اجرایی باید رویه‌های شفاف و الزام‌آوری را شامل شود که بانک‌ها و نهادهای تأمین‌کننده هنگام بروز مشکل بازپرداخت توسط بهره‌بردار، باید از آن پیروی کنند، به‌طوری که عدم توانایی در بازپرداخت منجر به لغو رهن یا فروش مستقیم مسکن نشود.
المزینی اشاره کرد که بانک اعتباری کویت به نمایندگی از دولت، در صورت بروز مشکل بازپرداخت توسط بهره‌بردار، متعهد به پرداخت مانده تسهیلات یارانه‌ای به نهاد تأمین‌کننده است، اما حق رجوع به بهره‌بردار برای بازیافت مبالغ پرداخت‌شده و هزینه‌ها را حفظ می‌کند؛ این امر به معنای معافیت بهره‌بردار از تعهداتش نیست.
المزینی خاطرنشان کرد که ملک تا زمان تسویه کامل تعهدات مالی، به عنوان وثیقه برای اطمینان از ایفای تعهدات، در رهن باقی می‌ماند و هیچ‌گونه تصرفی در آن بدون موافقت قبلی بانک اعتباری کویت و نهاد تأمین‌کننده مجاز نیست. همچنین، خریدار باید از واجدین شرایط دریافت حمایت‌های مسکن باشد و پیش‌تر وام مسکن دریافت نکرده باشد و جایگزین بهره‌بردار اصلی در ایفای تعهدات شود.
المزينی افزود که فرمان قانونی به بانک اعتبارات کویت یا هر نهادی که توسط وزیر مربوطه تعیین می‌شود، اجازه می‌دهد تا تأمین مالی‌های ملکی را به‌طور کامل یا جزئی از نهادهای اعطاکننده خریداری کند، آن‌ها را به اوراق تبدیل نماید یا آن‌ها را به صورت اوراق بهادار درآورده و در اختیار سرمایه‌گذاران قرار دهد، مطابق با ضوابط بانک مرکزی کویت و هیئت بازار سرمایه، که این امر نقدینگی لازم برای ادامه اعطای تأمین مالی را فراهم می‌کند و به تنوع ابزارهای سرمایه‌گذاری و تعمیق بازارهای مالی محلی کمک می‌کند.
المزينی در پایان تأکید کرد که فرمان قانونی مشارکت میان دولت، بخش بانکی و مالی و بخش ملکی را تقویت می‌کند، که این امر بر ثبات خانوارها و فعال‌سازی اقتصاد ملی تأثیر مثبت خواهد داشت.
