مالیاتی فراڈ کی رپورٹنگ پر سخت نگرانی، جواب 24 گھنٹے میں

- بینکوں، فنانشنگ کمپنیوں، ایکسچینج کمپنیوں اور «الیکٹرانک ادائیگیوں» کو مالیاتی تحقیقاتی یونٹ کو ڈیٹا فراہم کرنے کی ترجیح دی جائے

- مناسب وقت پر معلومات اور اطلاع فراہم کرنے سے پیسوں کی نگرانی کے طریقہ کار بہتر ہوتے ہیں

- درخواستوں کی پیروی کے لیے خصوصی ٹیمیں تشکیل دی جائیں اور انہیں متعلقہ دستاویزات اور ڈیٹا تک رسائی فراہم کی جائے

- معلومات، ڈیٹا اور دستاویزات مکمل، درست، واضح اور غیر مختصر ہوں

- اکاؤنٹس اور لین دین کی تفصیلات ایسی الیکٹرانک فارمیٹ میں پیش کی جائیں جو تلاش، ترتیب اور تجزیے کے قابل ہو

- «پیسوں کی دھلائی» کے ماہرین کی ایک مرکزی رابطہ شخصیت اور ایک متبادل رابطہ شخصیت مقرر کی جائے تاکہ براہ راست ہم آہنگی برقرار رہے

پیسوں کی دھلائی اور دہشت گردی کی مالی معاونت کے خلاف نظام کی مؤثریت کو بڑھانے، اور نگرانی کے لیے مطلوبہ ڈیٹا اور معلومات کی درستگی، مکملیت اور سالمیت کو یقینی بنانے کے لیے ایک تنظیمی اقدام کے تحت، مالیاتی اداروں کو اس بات پر سختی سے زور دیا گیا ہے کہ وہ مالیاتی تحقیقاتی یونٹ کو رپورٹ کرنے کے لیے لازمی ڈیٹا کو ترجیحی بنیادوں پر فراہم کریں، اور جوابات کی معیار اور مکملیت کو یقینی بنائیں، جس سے «پیسوں کی دھلائی» کے خلاف کارروائی کے دائرے میں فوری جواب دینے کی رفتار کو مضبوط بنایا جا سکے اور اس نظام کے تحت پیسوں کی حرکت کی نگرانی میں بہتری آ سکے۔

اس ہدایت کی روشنی میں، بینکوں، ایکسچینج کمپنیوں، فنانشنگ کمپنیوں کے علاوہ الیکٹرانک ادائیگیوں اور الیکٹرانک کرنسی کی خدمات فراہم کرنے والوں پر لازم ہے کہ وہ مالیاتی تحقیقاتی یونٹ کو معلومات، ڈیٹا اور اطلاعیں مناسب وقت پر فراہم کریں، اور اس میں مالی اکاؤنٹس اور لین دین کی تفصیلات ایسی الیکٹرانک فارمیٹ میں ہوں جو تلاش، ترتیب اور تجزیے کے قابل ہوں، ساتھ ہی لین دین کی تاریخ، اس کے انجام دینے کا وقت، سمت، اس میں استعمال ہونے والی رقم اور کرنسی کا ذکر کیا جائے، تاکہ ان کی مالی تجزیاتی کارروائیوں کی معیار میں اضافہ ہو سکے۔

اسی طرح، ڈیٹا میں ہر مالی لین دین کے بعد بیلنس اکاؤنٹس کی تفصیلات شامل ہونی چاہئیں، اور فراہم کردہ ڈیٹا مکمل، درست اور غیر مختصر ہونا چاہیے، تاکہ اضافی ڈیٹا کی درخواست کی ضرورت کے بغیر مالی لین دین کا تجزیہ اور پیسوں کی حرکت کی نگرانی کی جا سکے۔

اس حوالے سے کویت سینٹرل بینک کی نگرانی کے تحت آنے والی اداروں پر اس بات پر زور دیا گیا ہے کہ وہ درج ذیل امور پر عمل پیرا رہیں:

- یونٹ کی درخواستوں کو ترجیحی بنیادوں پر مانا جائے اور ان کا جواب درخواست موصول ہونے کی تاریخ سے ایک کاروباری دن سے زیادہ عرصے میں دیا جائے، سوائے اس کے کہ یونٹ کسی دوسری مدت مقرر کرے، جو کہ درخواست کی نوعیت یا صورت حال کے حالات کے مطابق ہو، اس مقصد کے لیے متعلقہ ماہرین یا ٹیمیں مقرر کی جائیں اور انہیں متعلقہ محکموں سے معلومات، ڈیٹا اور دستاویزات حاصل کرنے کے لیے ضروری اختیارات دیے جائیں، تاکہ فوری جواب دینے کی یقین دہانی ہو سکے۔

- «مالیاتی تحقیقاتی یونٹ» کو تمام مطلوبہ معلومات، ڈیٹا اور دستاویزات مکمل، درست، واضح اور غیر مختصر انداز میں فراہم کی جائیں، تاکہ یونٹ مالی لین دین کی نوعیت کو سمجھ سکے، اس کا تجزیہ کر سکے اور پیسوں کی حرکت کی نگرانی کر سکے بغیر کسی اضافی معلومات یا دستاویزات کی درخواست کیے، اور اگر مطلوبہ کسی بھی معلومات یا دستاویزات کی فراہمی ممکن نہ ہو، تو اس کی وجہ اور اس کی تصدیق کے لیے کی گئی کارروائی کا ذکر کیا جائے۔

- ڈیٹا منظم ہونا چاہیے، اور ایک ہی خانے میں ایک سے زیادہ بیانات شامل نہ کیے جائیں، اور اس میں لین دین کی تاریخ، اس کے انجام دینے کا وقت، سمت، رقم، کرنسی، مقصد، نوعیت (چاہے وہ مقامی ٹرانسفر ہو، بین الاقوامی ٹرانسفر ہو، چیک ہو، جمع کروانا ہو، نقدی نکالنا ہو، فنانشنگ ڈپازٹ بنانا یا توڑنا ہو، تنخواہ کی قسطوں کی ادائیگی ہو، کمیشن یا منافع ہو، یا اکاؤنٹس کے درمیان ٹرانسفر ہو، یا سیکیورٹیز کی خرید و فروخت ہو) شامل ہونا چاہیے۔

امالِ غسلِ اموال اور دہشت گردی کی مالی معاونت کے خلاف انتظامیہ کے ماہرین میں سے ایک مرکزی رابطہ کار اور ایک متبادل رابطہ کار مقرر کرنے کی پابندی لازمی ہے، جو کہ «مالیاتی تحقیقات» کے ساتھ براہِ راست ہم آہنگی اور ان کے مطالبات کی پیروی کے ذمہ دار ہوں گے، جبکہ اعلیٰ انتظامیہ ان مطالبات کے جواب میں دی گئی رفتار، جوابی کارروائی کی معیار کی پابندی کی سطح کی نگرانی کرے گی، اور اس بات کو یقینی بنائے گی کہ مناسب انسانی وسائل، تکنیکی وسائل اور ضروری داخلی ضوابط فراہم کیے جائیں، تاکہ ان کا بہتر نفاذ اور کام کی تسلسل برقرار رہے۔