کویت: «الخلیج» نے ممتاز مالیاتی نتائج حاصل کیے اور اعلیٰ معیار کے اثاثوں کو برقرار رکھا

خلیفہ بینک نے 2026ء کے پہلے نصف سال کے لیے بینک کے مالیاتی کارکردگی کا جائزہ لینے اور بحث کرنے کے لیے سرمایہ کاروں کے لیے ایک کانفرنس کا انعقاد کیا۔ اس کانفرنس کی تنظیم ایف جی ایف ہرمز نے کی، اور اس کی صدارت خلیفہ بینک کے عارضی چیف ایگزیکٹو آفیسر سمیہ محفوظ اور چیف فنانس آفیسر ڈیوڈ چلینور نے مشترکہ طور پر کی، جبکہ دیالوگ کی میزبانی خلیفہ بینک میں اسٹاک ہولڈر ریلیشنز کے ڈپٹی جنرل مینیجر دلال الدوسری نے کی۔

خلیفہ بینک کے عارضی چیف ایگزیکٹو آفیسر سمیہ محفوظ نے، جسے بینک نے سرمایہ کاروں کے لیے منعقد کیا تھا، میں آپریٹنگ ماحول سے متعلق کچھ نکات اور 2026ء کے پہلے نصف سال کے لیے خلیفہ بینک کے عمومی موقف کا مختصر جائزہ پیش کیا۔ انہوں نے کہا: «2026ء کے پہلے نصف سال میں جیو پولیٹیکل تناؤ کی شدت میں اضافہ اور علاقائی سطح پر عدم یقینی کی کیفیت بڑھی۔ اگرچہ ان تبدیلیوں کا اثر علاقے کے کچھ مارکیٹوں میں سرمایہ کاروں کے اعتماد پر پڑا، لیکن کویت نے اپنے مالیاتی مرکز کی مضبوطی اور بینکنگ سیکٹر کے استحکام کی وجہ سے اپنی معیشت کی مضبوطی برقرار رکھی۔ ریاست کا کریڈٹ ریٹنگ بھی مضبوط رہا، جبکہ مقامی اور بین الاقوامی مالیاتی ذرائع تک مسلسل رسائی نے اس کی مالیاتی لچک اور مالیاتی ضروریات کو پورا کرنے کی صلاحیت پر اعتماد کو مزید تقویت بخشی۔»

محفوظ نے مزید کہا: «بینکنگ سیکٹر کے نقطہ نظر سے، سال کے پہلے نصف میں حالات عام طور پر سازگار رہے۔ ریفرنس سود کی شرحوں میں استحکام نے کاروباری سیکٹر کو زیادہ استحکام فراہم کیا اور قرض لینے والوں کو اپنے مالیاتی فیصلے کرتے وقت واضح تر نظارہ دیا۔ سیکٹر نے سرمائے کی سطح کی مضبوطی، نقدی کی فراوانی، اور مؤثر نگرانی کے فریم ورک سے فائدہ اٹھانا جاری رکھا۔»

انہوں نے کہا: «ان حقائق کی روشنی میں، خلیفہ بینک نے سال کے پہلے نصف میں مضبوط کارکردگی دکھائی، جس میں منافع بخشیت اور قرضوں کے پورٹ فولیو میں دونوں میں اضافہ ہوا، جبکہ اثاثوں کی اعلیٰ معیار کو برقرار رکھا گیا۔ یہ نتائج ہمارے کاروباری ماڈل کی لچک، ہمارے رسک مینجمنٹ کی مضبوطی، اور ہمارے حکمت عملی کے ترجیحات کے نفاذ میں نظم و ضبط کی عکاسی کرتے ہیں۔ ہم نے اسلامی بینکنگ میں تبدیلی کے منصوبے میں پیش رفت جاری رکھی، جس میں گورننس، مصنوعات، نظام، پالیسیاں، اور طریقہ کار شامل تھے، جو ہمارے آپریٹنگ تیاری کو بڑھانے کے لیے تھا، اور اس کے ساتھ ہی ریگولیٹری اتھارٹیز اور شیئر ہولڈرز سے منظوری حاصل کرنے کی ضروریات کو بھی مکمل کیا گیا۔»

قرضوں میں اضافہ

چیف فنانس آفیسر ڈیوڈ چلینور نے قرضوں کے پورٹ فولیو میں اضافے پر تبصرہ کرتے ہوئے کہا: «ہم نے دوبارہ ایک اچھا سہ ماہی نتیجہ حاصل کیا، جس میں سال کے دوسرے سہ ماہی میں خالص قرضوں میں اضافہ 118 ملین دینار، یا 1.9 فیصد رہا، جس نے پہلے نصف سال میں مجموعی اضافے کو 7.6 فیصد تک بڑھایا۔ ایک بار پھر، کارپوریٹ بینکنگ سیکٹر اس اضافے کا بنیادی محرک رہا، جس میں مقامی اور بین الاقوامی اعلیٰ معیار کے لین دین کا امتزاج شامل تھا۔ قابل ذکر ہے کہ فردی سیکٹر میں مارکیٹ کا اضافہ صرف 1.6 فیصد رہا، جو معاشی سرگرمی میں مسلسل کمزوری اور قیمتوں کی تعیناتی میں بڑھتی ہوئی مقابلے کی عکاسی کرتا ہے۔ تاہم، ہماری حکمت عملی وہی رہتی ہے، جس میں کریڈٹ دینے کی پالیسی میں محتاط رویہ اپنایا جاتا ہے، اور نمو حاصل کرنے کے بجائے کریڈٹ پورٹ فولیو کی معیار کو ترجیح دی جاتی ہے۔ اس سے قرضوں کے پورٹ فولیو کو مزید یکساں بنایا گیا ہے۔ آنے والے دور میں، ہم توقع کرتے ہیں کہ قرضوں کا پورٹ فولیو دوسرے نصف سال میں زیادہ معتدل رفتار سے بڑھے گا۔»

آپریٹنگ اخراجات

آپریٹنگ اخراجات کے حوالے سے، چلینور نے کہا: «سال کے پہلے نصف میں آپریٹنگ اخراجات میں 8 فیصد کا اضافہ ہوا، جو کہ 3.8 ملین دینار کا مطلق اضافہ ہے۔ اس اضافے کی زیادہ تر وجہ «دیگر اخراجات» کی آئٹم ہے، جبکہ اضافے کا بنیادی سبب ہمارے حکمت عملی منصوبوں کے نفاذ میں پیش رفت ہے، جس میں اسلامی بینک میں تبدیلی اور ادغام کا منصوبہ شامل ہے، نیز آپریٹنگ رسک کے لیے مختص رقم بھی شامل ہے۔ توقعات کے حوالے سے، میں نے پہلے ہی بتایا تھا کہ مالی سال 2026 کے لیے لاگت میں اضافہ ایک ہندسے کے درمیان درمیانی سے بلند رینج میں ہوگا، لیکن اب مجھے لگتا ہے کہ آخری آپشن (یعنی بلند ترین اضافہ) سب سے زیادہ ممکنہ ہے۔»

منافع کا حاشیہ

سود کے حاشیے پر تبصرہ کرتے ہوئے، چلینور نے وضاحت کی: «بینک نے پہلے سہ ماہی کے مقابلے میں دوسرے سہ ماہی میں منافع کے حاشیے میں 8 بنڈ پوائنٹس کا اضافہ دیکھا۔ یہ اضافہ مالیاتی لاگت میں کمی اور سود کی آمدنی سے حاصل ہونے والے عوائد میں اضافے کا نتیجہ تھا۔ مالیاتی لاگت میں دوسرے سہ ماہی میں 6 بنڈ پوائنٹس کی کمی ہوئی، جو پہلے سہ ماہی میں 5 بنڈ پوائنٹس کی کمی کے بعد آئی۔ یہ بنیادی طور پر دسمبر میں متعدد بار سود کی شرحوں میں کمی کے بعد دوبارہ قیمتوں کی تعیناتی کی عکاسی کرتا ہے۔ مستقبل کی طرف دیکھتے ہوئے، واضح ہے کہ حاشیے میں تبدیلیوں کو چلانے والا بنیادی عامل ریفرنس سود کی شرحوں میں تبدیلی ہے۔ عام اتفاق رائے یہ ہے کہ سود کی شرحوں میں کمی کی امکانیت سال کے آغاز کے مقابلے میں نمایاں طور پر کم ہو گئی ہے، جو حاشیے کی سطح کے لیے مثبت مستقبل کی نظریات کی حمایت کرتی ہے۔ ہم توقع کرتے ہیں کہ جاری اکاؤنٹس اور بچت اکاؤنٹس کی سطح میں اضافہ شروع ہو جائے گا، جو مالیاتی لاگت کو کم کرنے میں مدد دے گا۔»

کریڈٹ کی لاگت

چلینور نے کریڈٹ کی لاگت پر تبصرہ کرتے ہوئے کہا: «دوسرے سہ ماہی میں خالص کریڈٹ نقصان کے لیے مختص رقم 2.5 ملین دینار تھی، جو کہ اس سہ ماہی میں صرف 16 بنڈ پوائنٹس کی رسک لاگت کے برابر ہے۔ قابل ذکر بات یہ ہے کہ ہم نے سالوں سے اس سطح کی کم رسک لاگت اور سہ ماہی کریڈٹ لاگت ریکارڈ نہیں کی، جو کہ ایک ممتاز نتیجہ ہے، اور یہ خالص منافع میں اضافے کو سپورٹ کرنے والا سب سے بڑا عامل تھا۔ دوسرے سہ ماہی میں، ہم نے مخصوص مختص رقم میں کمی اور پچھلے ادوار کے مقابلے میں قرضوں کی بازیافت کی سطح میں اضافہ دیکھا، جو کہ انتہائی حوصلہ افزا ترقی ہے۔ کارپوریٹ سیکٹر کے حوالے سے، کچھ مختص رقم کو رہا کیا گیا اور کئی قرضوں کی بازیافت کی گئی، جس سے بینک کی کریڈٹ لاگت میں مزید کمی ہوئی۔ درجہ بند قرضوں کی شرح، جو اب صرف 2.3 فیصد ہے، کو کویتی بینکنگ سیکٹر میں سب سے کم سطحوں میں سے ایک مانا جاتا ہے۔ لہذا، ہمارا عمومی بجٹ مقابلہ کنندگان کے مقابلے میں نسبتا مضبوط موقف میں ہے، جس سے بینک کو موجودہ جیو پولیٹیکل حالات سے پیدا ہونے والی کسی بھی مستقبل کی جھٹکوں سے نمٹنے کی صلاحیت ملتی ہے۔ توقعات کے حوالے سے، ہم نے سال کے آغاز میں توقع کی تھی کہ مالی سال 2026 کے لیے رسک لاگت 50 سے 60 بنڈ پوائنٹس کے درمیان ہوگی، لیکن اب ہمیں اس توقع کو 50 بنڈ پوائنٹس سے کم کرنے کی وجوہات نظر آتی ہیں۔»

اسلامی بینک میں تبدیلی

سمیہ محفوظ، خلیفہ بینک کے عارضی چیف ایگزیکٹو آفیسر، نے اسلامی بینک میں تبدیلی اور وربہ بینک کے ساتھ ممکنہ ادغام کے منصوبے سے متعلق آخری تازہ ترین معلومات پر تبصرہ کرتے ہوئے کہا: «خلیفہ بینک کی شریعت کے مطابق کام کرنے والے بینک میں تبدیلی کے منصوبے کے حوالے سے، ہم نے کویت سینٹرل بینک سے ابتدائی منظوری حاصل کرنے کے بعد، ریگولیٹری فریم ورک کے مطابق نمایاں پیش رفت جاری رکھی ہے۔ تمام بنیادی کاروباری راستوں پر کوششیں تیز کر دی گئی ہیں، اور ہر کاروباری شعبے، آپریشنز، اور ٹیکنالوجی میں تبدیلی کے عمل کی نگرانی کے لیے خصوصی ٹیمیں موجود ہیں۔ ابھی بھی توجہ بینک کی مطلوبہ سطح پر تیاری کو یقینی بنانے پر مرکوز ہے، ساتھ ہی ساتھ گاہکوں کو فراہم کی جانے والی خدمات کی معیار کو برقرار رکھتے ہوئے۔ وربہ بینک کے ساتھ ممکنہ ادغام کے منصوبے کے حوالے سے، یہ بھی باقاعدگی سے آگے بڑھ رہا ہے، اور مستقبل میں کسی بھی ترقی کا اعلان افشاں کی ضروریات کے مطابق کیا جائے گا۔»