കുവൈത്ത് സെൻട്രൽ ബാങ്ക്, വിനിമയ കമ്പനികൾക്ക്: കൈവശക്കാരെ മറച്ചുവെക്കുന്ന കള്ളത്തരങ്ങളിൽ ശ്രദ്ധ കേന്ദ്രീകരിക്കുക

- مخاطر «غسل الأموال» بالوَقْف منخفضة بسبب قيود التدخل الأجنبي والأغراض العقارية أو العائلية

- ترتيبات حمائية للأصول الموقوفة تحرم المُستفيد المشبوه من إنشاء فاصل يصعُب تتبّعه

- مصدّات إجرائية مُستحدثة بالهياكل المؤسسية المُعقّدة تكشف المُستفيد في الشخص الاعتباري

- التصرف بالوَقْف يتطلّب مُستنداً رسمياً بتوقيع الواقف وشاهدي عدل أو مثبت بالمحاكم

- عدم التزام الجهة بالإجراءات المّقرّرة يُعرّضها لجزاءات مُكافحة «غسل الأموال»

شدد بنك الكويت المركزي على جميع البنوك المحلية وشركات الصرافة وشركات التمويل ومقدمي خدمات النقود الإلكترونية، ومقدمي خدمات الدفع الإلكتروني ومقدمي خدمات تشغيل نظم الدفع الإلكتروني، إضافة الإجراءات التي يتعين مراعاتها للوقوف على أي تغيرات تتكشف لدى أي منها بشأن تحديد المُستفيد تفيد الفعلي (الحقيقي) في الشخص الاعتباري أو الترتيب القانوني وإبلاغ وزارة التجارة والصناعة وفق آلية الإخطار عن ذلك بالنظام المستخدم من قبل الوزارة.

وأكد «المركزي» أن عدم الالتزام بالإجراءات المحدثة بالدليل الإرشادي لمفهوم المُستفيد الفعلي يعرض الجهة المخالفة للتدابير والجزاءات المنصوص عليها في المادة (15) من القانون رقم 106 لسنة 2013 بشأن مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

ولفت إلى أن تحديث الدليل الإرشادي لمفهوم المُستفيد الفعلي، يأتي في نطاق الجهود المستمرة لتعزيز الالتزام بمتطلبات التعرف على المُستفيد الفعلي بأحدث الأساليب وفق ما ورد في توصيات مجموعة العمل المالي «فاتف» المطلوب اتباعهما لمنع إساءة استخدام الأشخاص الاعتباريين والترتيبات القانونية لإخفاء حقوق الملكية والسيطرة.

وفي هذا الخصوص تطرقت «التجارة» إلى الكيانات الاعتبارية، والهياكل المؤسسية المعقدة، ومن بينها الوقف، وتحديد الإجراءات التي يتعين مراعاتها للوقوف على أي تغيرات تتكشف لدى أي من الوحدات الخاضعة لرقابة «المركزي» والجهات المعنية بإنفاذ القانون بتحديد المُستفيد الفعلي (الحقيقي) في الشخص الاعتباري أو الترتيب القانوني.

وبهذا الإطار تم تحديد الترتيبات الحمائية التي يمكن للبنوك وشركات الصرافة وشركات التمويل ومقدمي خدمات النقود الإلكترونية، ومقدمي خدمات الدفع الإلكتروني ومقدمي خدمات تشغيل نظم الدفع الإلكتروني، والتي من خلالها توفير مصدات تحرم المُستفيد الفعلي المشبوه من إنشاء فاصل بينه وبين أصوله في هذا القطاع، وهي الطريقة التي يستخدمها البعض لتعقيد عملية اكتشاف مخالفاته أو تتبعه، أو استغلال أصوله للتهرب من الالتزامات الضريبية، أو إخفاء الأموال غير المشروعة.

وفي هذا الإطار تم إجراء تعديل وإضافة بنود مرتبطة بعمليات الوقف والمُستفيد الفعلي منها، حيث جرى التأكيد على ضرورة إثبات هذا التصرف بمستند رسمي لدى الجهات الرسمية مذيل بتوقيع الواقف وشاهدي عدل أو عن طريق المحاكم، فيما يجب على واهب الوقف عند إنشاء وقفه، تقديم وثائق إلى وزارة العدل تتضمن معلومات مفصلة عن أصول الوقف، وهوية الوقف والوكيل والمُستفيد، وأن هؤلاء الأشخاص الثلاثة هم المُستفيدون الفعليون (الحقيقيون) بموجب معايير «فاتف».

وحسب التعليمات تحتفظ «العدل» بهذه المعلومات في سجلاتها، وفي حال تعيين وزارة الأوقاف والشؤون الإسلامية وكيلاً، يجب أن تحتفظ الوزارة بتفاصيل الوقف في سجلات إلكترونية.

‘വക്ഫ്’ നൽകൽ രംഗത്തെ ഒരു പ്രധാന വാതിലാണ്, അടിസ്ഥാനം സ്ഥിരപ്പെടുത്തി ഉപയോഗഫലങ്ങൾ ലഭ്യമാക്കുക എന്നതാണ് ഇതിന്റെ നിർവചനം. അതായത്, ഒരു സ്വത്ത് അല്ലെങ്കിൽ ആസ്തി വിൽപ്പനയോ ദാനമോ വഴി കൈമാറ്റം ചെയ്യാതെ സംരക്ഷിക്കുകയും, അതിൽ നിന്നുള്ള വരുമാനം നന്മയും കരുണയും ഉൾപ്പെടെയുള്ള ഉത്തമ പ്രവർത്തനങ്ങൾക്ക് വേണ്ടി തുടർച്ചയായി ചെലവഴിക്കുകയും ചെയ്യുന്നു. വക്ഫിന് മൂന്ന് തരങ്ങളുണ്ട്: സാമൂഹിക (ഖൈരി), വംശപരമ്പരാഗത (സൽ‌ലതി), എന്നിവയും സംയുക്തവുമായ വക്ഫ്. വക്ഫ് നടത്തുന്ന വ്യക്തി (വഖീഫ്) ചലിക്കുന്നതോ ചലിക്കാത്തതോ ആയ സ്വത്ത് ഉടമസ്ഥതയിലുള്ളവരും അത് വക്ഫ് ചെയ്യാൻ താൽപ്പര്യപ്പെടുന്നവരുമാണ്.

ഡാറ്റ പ്രകാരം, കോർപ്പറേറ്റ് എൻറിറ്റികളിൽ നിന്ന് വ്യത്യസ്തമായി, കുവൈറ്റിലെ വക്ഫ് ‘പണമിടപാടുകൾ ശുദ്ധീകരണവും ഭീകരവാദത്തിന് ധനസഹായം നൽകലും’ എന്നിവയ്ക്ക് കുറഞ്ഞ അപകടസാധ്യതയുള്ള മേഖലയാണ്. ഇതിന് കാരണം, വിദേശ ഇടപെടലുകൾക്ക് നിയന്ത്രണങ്ങൾ ഏർപ്പെടുത്തിയിട്ടുണ്ടെന്നതും, വക്ഫ് ആസ്തികൾ പ്രാദേശിക അല്ലെങ്കിൽ കുടുംബ പരമ്പരാഗത ആവശ്യങ്ങൾക്കായി ഉപയോഗിക്കുന്നുണ്ടെന്നതുമാണ്.

നഫ്‌താലി ബെനഫിഷ്യറി (ഉപയോക്താവ്) എന്ന ആശയത്തെക്കുറിച്ചുള്ള മാർഗ്ഗനിർദ്ദേശപ്രകാരം, വക്ഫിന്റെ ലാഭം ലഭിക്കുന്ന വ്യക്തി (മസ്തൂഫ്) നിശ്ചിതമായ ഒരു സ്വാഭാവിക വ്യക്തിയോ, നിശ്ചിതമായ ഒരു കോർപ്പറേറ്റ് എൻറിറ്റിയോ, അല്ലെങ്കിൽ വഖീഫ് നിർവചിച്ച നിബന്ധനകൾക്ക് വിധേയമായ ഒരു പൊതു സ്ഥാപനമോ ആകാം. വക്ഫ് നോട്ടറിയോ വക്ഫ് ബോർഡോ വഖീഫ് തന്റെ വക്ഫ് ഡീഡിൽ (ഹുജ്ജത്ത്) നിർവചിച്ച പ്രകാരം വക്ഫ് നിയന്ത്രിക്കുന്ന വ്യക്തിഗത അല്ലെങ്കിൽ കോർപ്പറേറ്റ് ഏജൻസിയെ പ്രതിനിധീകരിക്കുന്നു. ഇത് ആസ്തി, ചലിക്കുന്ന സ്വത്ത്, നാണയ സ്വത്ത്, ഉപയോഗഫല വക്ഫ് അല്ലെങ്കിൽ ആത്മീയ അവകാശങ്ങൾ എന്നിവയെ ഉൾക്കൊള്ളുന്നു.

ഈ മൂന്ന് പാലിക്കേണ്ട ബാധ്യതകളുടെ വിഭാഗങ്ങൾ വ്യാപ്തിയിലും സ്വഭാവത്തിലും വലിയ വ്യത്യാസങ്ങൾ കാണിച്ചാലും, അവയെല്ലാം അടിസ്ഥാനമാക്കിയുള്ള യഥാർത്ഥ ഉപയോക്താവ് എന്ന ആശയം ഒന്നുതന്നെയാണ്. ധനകാര്യ സ്ഥാപനങ്ങളും നിർദ്ദിഷ്ട ധനകാര്യ വ്യവസായങ്ങളും ക്ലയന്റുകളിൽ നിന്നും വക്ഫ് ദാതാക്കളിൽ നിന്നും യഥാർത്ഥ ഉപയോക്താക്കളെ തിരിച്ചറിയുകയും പരിശോധിക്കുകയും ചെയ്യേണ്ടതുണ്ട്.

യഥാർത്ഥ ഉപയോക്താവ് എന്ന ആശയത്തെക്കുറിച്ചുള്ള പുതുക്കിയ നിർദ്ദേശങ്ങൾ പ്രകാരം, എല്ലാ സാഹചര്യങ്ങളിലും വക്ഫുമായി ബന്ധപ്പെട്ട യഥാർത്ഥ ഉടമസ്ഥതയുടെ ആശയം താഴെ പറയുന്ന കർത്തവ്യങ്ങൾ നിർവഹിക്കുന്ന സ്വാഭാവിക വ്യക്തികളെ ഉൾക്കൊള്ളുന്ന വിധത്തിൽ വികസിപ്പിച്ചിരിക്കുന്നു:

3. ഉപയോക്താക്കൾ: വക്ഫിൽ നിന്ന് ലാഭം നേടുന്ന വ്യക്തികളോ ഗ്രൂപ്പുകളോ ആണ് ഇവർ. ഇവരെ ഉപയോക്താക്കളുടെ ഒരു വിഭാഗം വഴി നേരിട്ട് നാമകരണം ചെയ്യുകയോ വ്യക്തമായി തിരിച്ചറിയുകയോ ചെയ്തിരിക്കുന്നു.