Ang Central Bank at mga kumpanya ng palitan ng pera: Mag-ingat sa mga manipulong pagtatago ng pag-aari sa mga libro

- Mababa ang panganib ng «paglalaba ng pera» sa Wakf dahil sa mga limitasyon sa interbensyon ng dayuhan at sa mga layunin ng ari-arian o pamilya.

- Ang mga pagsasaayos na protektibo para sa mga nakapagwakf na ari-arian ay nagde-denega sa mapag-aalalang benepisyaryo ng paglikha ng hiwalay na estruktura na mahirang sundan.

- Ang mga bagong mekanismo ng proseso sa mga kumplikadong istruktura ng institusyon ay nagpapakilala sa benepisyaryo sa ilalim ng isang juridical person.

- Ang anumang pagkilos sa Wakf ay nangangailangan ng opisyal na dokumento na may lagda ng nagwakf at dalawang saksi, o kung saan ito ay kinumpirma ng mga korte.

- Ang hindi pagsunod ng entidad sa mga itinakdang proseso ay nagdedenunsa nito sa mga parusa laban sa «paglalaba ng pera».

Binigyang-diin ng Bangko Sentral ng Kuwait ang lahat ng lokal na bangko, kumpanya ng palitan ng pera, kumpanya ng pondo, at mga tagapagbigay ng serbisyo para sa electronic money, electronic payment, at pagpapatakbo ng mga sistema ng electronic payment, na karagdagan sa mga hakbang na dapat igalang upang matukoy ang anumang pagbabago na maaaring lumabas sa kanila tungkol sa pagtukoy sa tunay na benepisyaryo (aktwal) sa isang juridical person o legal na pagsasaayos, at ipaalam ito sa Ministry of Commerce and Industry ayon sa mekanismo ng pagbabala na ginagamit ng ministerio.

Binigyang-diin ng «Sentral» na ang hindi pagsunod sa mga na-update na proseso sa gabay na dokumento para sa konsepto ng tunay na benepisyaryo ay nagdedenunsa sa sumisira na entidad sa mga hakbang at parusa na itinakda sa Artikulo 15 ng Batas Bilang 106 ng taong 2013 tungkol sa paglaban sa paglalaba ng pera at pondo sa terorismo.

Binanggit nito na ang pag-update ng gabay na dokumento para sa konsepto ng tunay na benepisyaryo ay bahagi ng patuloy na mga pagsisikap upang palakasin ang pagsunod sa mga kinakailangan sa pagkilala sa tunay na benepisyaryo gamit ang pinakabagong paraan, ayon sa mga rekomendasyon ng Financial Action Task Force (FATF) na dapat sundin upang maiwasan ang maling paggamit ng mga juridical person at legal na pagsasaayos upang itago ang pagmamay-ari at kontrol.

Sa partikular na aspetong ito, tinukoy ng «Commerce» ang mga juridical entities at kumplikadong istruktura ng institusyon, kabilang ang Wakf, at tinukoy ang mga proseso na dapat igalang upang matukoy ang anumang pagbabago na maaaring lumabas sa anumang yunit na nasa ilalim ng regulasyon ng «Sentral» at sa mga ahensya ng pagpapatupad ng batas sa pagtukoy sa tunay na benepisyaryo (aktwal) sa isang juridical person o legal na pagsasaayos.

Sa kontekstong ito, tinukoy ang mga protektibong pagsasaayos na maaaring gamitin ng mga bangko, kumpanya ng palitan ng pera, kumpanya ng pondo, at mga tagapagbigay ng serbisyo para sa electronic money, electronic payment, at pagpapatakbo ng mga sistema ng electronic payment, kung saan nagbibigay ito ng mga hadlang na nagde-denega sa mapag-aalalang tunay na benepisyaryo ng paglikha ng hiwalay na estruktura sa pagitan ng kanyang sarili at ng kanyang mga ari-arian sa sektor na ito, na kung saan ginagamit ng ilang tao upang gawing kumplikado ang proseso ng pagtukoy sa kanyang mga paglabag o sundan siya, o gamitin ang kanyang mga ari-arian upang makaiwas sa mga obligasyon sa buwis o itago ang mga ilegal na pera.

Sa kontekstong ito, isinagawa ang pagbabago at pagdaragdag ng mga kondisyon na may kinalaman sa mga operasyon ng Wakf at sa kanyang tunay na benepisyaryo, kung saan binigyang-diin ang kinakailangang patunayan ang ganitong kilos sa pamamagitan ng opisyal na dokumento sa mga opisyal na ahensya na may lagda ng nagwakf at dalawang saksi, o sa pamamagitan ng mga korte, habang ang nagbigay ng Wakf ay dapat magbigay ng mga dokumento sa Ministry of Justice na naglalaman ng detalyadong impormasyon tungkol sa mga ari-arian ng Wakf, ang identidad ng Wakf, ang ahente, at ang benepisyaryo, at ang tatlong taong ito ay itinuturing na mga tunay na benepisyaryo (aktwal) ayon sa mga pamantayan ng «FATF».

Ayon sa mga tagubilin, pinapanatili ng «Justice» ang mga impormasyong ito sa kanyang mga rekord, at kung ang Ministry of Endowments and Islamic Affairs ay magtatalaga ng isang ahente, dapat panatilihin ng ministerio ang mga detalye ng Wakf sa mga elektroniko na rekord.

Ang “waqf” ay isa sa mga pinto ng paggawa ng kabutihan, at ito ay tinutukoy bilang pagpapaigting ng pangunahing ari-arian at pagbibigay ng benepisyo, o ang pagtatakda ng pera o ari-arian at pag-iwas sa anumang pagbabago nito sa pamamagitan ng pagbebenta o pagbibigay, habang patuloy na ginagamit ang mga kita at ani nito para sa mga gawaing kabutihan at pagmamalasakit. May tatlong uri ng waqf: ang pampubliko, pampamilya, at pinagsamang uri. Ang nagtatag ng waqf ay ang taong may-ari ng ari-arian na maaaring likas o hindi likas, at may intensyon na itayo ito bilang waqf.

Ayon sa mga datos, sa kabaligtaran ng mga entidad na may legal na personalidad, ang waqf sa Kuwait ay nagdudulot ng mababang panganib para sa “paglalaba ng pera at pondo sa terorismo,” dahil sa mga limitasyon sa panlabas na interbensyon at sa karaniwang paggamit ng mga ari-arian ng waqf para sa lokal o pampamilyang layunin sa real estate.

Ayon sa gabay sa konsepto ng tunay na benepisyaryo, ang taong tinutukoy bilang benepisyaryo ng waqf ay maaaring isang tiyak na natural na tao, isang tiyak na entidad na may legal na personalidad, o isang malawak na pampublikong institusyon na may kaugnayan sa mga kondisyon na itinakda ng nagtatag ng waqf. Ang tagapangasiwa ng waqf o ang board ng waqf ay kumakatawan sa institusyong personal o legal na nagpapatupad sa pamamahala ng waqf base sa mga desisyon ng nagtatag na nakasaad sa dokumento ng waqf, anuman ang uri nito—maging ito ay real estate, likas na ari-arian, pera, o karapatan sa benepisyo o immaterial na karapatan.

Bagama’t malaki ang pagkakaiba ng tatlong uri ng mga obligasyon sa taktika at kalikasan, ang konsepto ng tunay na benepisyaryo na batayan ng lahat ng ito ay pareho. Kailangang tukuyin at patunayan ng mga institusyong pampinansyal at mga negosyong pampinansyal ang mga tunay na benepisyaryo mula sa mga kliyente at mga nagbibigay ng waqf.

Ayon sa mga na-update na alituntunin sa konsepto ng tunay na benepisyaryo, lumalawak ang konsepto ng aktwal na pagmamay-ari upang isama ang waqf sa lahat ng sitwasyon, at ang mga natural na taong sumasakop sa mga sumusunod na tungkulin:

3. Mga Benepisyaryo: Mga indibidwal o grupo na nakikinabang sa waqf na malinaw na tinukoy o inilalarawan ng isang kategorya ng mga benepisyaryo.