«تجارت» «مالک واقعی» را در «اتاق بازرگانی» تشریح می‌کند
- مروة الجعيدان: هدف ما ایجاد پایگاه داده‌ای که از استفاده از اشخاص حقوقی به عنوان پوشش جلوگیری کند - نرخ ثبت «ذینفع واقعی» از مرز ۹۸ درصد عبور کرده است - نظارت بر اعمال، تاجر متعهد را در حقش قرار می‌دهد و رقابت را به پ
ترجمهٔ قیاس از الراي — منبع اصلی
- مروة الجعيدان: هدف ما ایجاد پایگاه داده‌ای که از استفاده از اشخاص حقوقی به عنوان پوشش جلوگیری کند
- نرخ ثبت «ذینفع واقعی» از مرز ۹۸ درصد عبور کرده است
- نظارت بر اعمال، تاجر متعهد را در حقش قرار می‌دهد و رقابت را به پایه صحیح خود بازمی‌گرداند
- عبدالله الحرز: افشای ذینفع واقعی وضعیت مغایر را اصلاح نمی‌کند
- قانون با شریک خارجی واقعی مبارزه نمی‌کند، بلکه با شریک صوری دست‌وپنجه نرم می‌کند
- حبس تا سه سال و جریمه‌های تا ۱۰۰ هزار دینار برای «پنهان‌کاری تجاری»
- عماد الزید: اجرای مقررات پنهان‌کاری تجاری تا حد زیادی به آیین‌نامه اجرایی وابسته است
- ما آرزو می‌کردیم فرصت بیشتری برای اصلاح وضعیت‌ها پیش از اعمال مجازات داده شود
- قانون خلأ خطرناکی را پر می‌کند و نیازمند توجه به پیامدهای اقتصادی آن است
مروه الجعيدان، معاون وزیر تجارت و صنعت مأمور به انجام وظایف، اعلام کرد که صدور فرمان قانون مبارزه با پنهان‌کاری تجاری، تداوم مسیری قانون‌گذاری است که با ماده ۲۳ قانون تجارت صادره به موجب فرمان قانونی شماره ۶۸ سال ۱۹۸۰ آغاز شد. وی تأکید کرد که توسعه محیط کسب‌وکار و تنوع اشکال فعالیت اقتصادی، نیازمند تدوین چارچوبی حقوقی جامع است که مستقیماً با مواردی سروکار داشته باشد که در آن‌ها به اشخاص دیگر اجازه می‌شود فعالیت اقتصادی را برخلاف قانون انجام دهند، یا از مجوزها، ثبت‌نام‌ها و نام‌های تجاری به عنوان پوشش قانونی استفاده کنند، یا از نسبت‌های مالکیت تعیین‌شده قانونی دور بزنند.
الجعيدان در سخنرانی خود در حاشیه نشست «ذینفع واقعی و مبارزه با پنهان‌کاری تجاری» که توسط اتاق بازرگانی و صنعت کویت میزبانی شد، افزود که این موضوع با سلامت محیط تجاری و اقتصادی کویت و تلاش‌های ملی مرتبط برای تقویت شفافیت، حمایت از بازار و پشتیبانی از سلامت معاملات تجاری پیوند خورده است.
وی توضیح داد که نظام مبارزه با پنهان‌کاری تجاری از تلاش‌های گسترده‌تر ملی در زمینه مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم جدا نیست و بیان کرد که پنهان کردن شخص حقیقی که مالک، کنترل‌کننده یا بهره‌بردار از فعالیت اقتصادی است، ممکن است زمینه را برای استفاده نادرست از شرکت‌ها و اشخاص حقوقی برای اهدافی غیر از مقاصد اصلی‌شان فراهم کند؛ چه برای پنهان کردن مالکیت واقعی، چه برای انتقال وجوه، و چه برای دور نگه داشتن فعالیت واقعی از نظارت قانونی و بازرسی.
الجعيدان اشاره کرد که کویت در سال‌های گذشته بر توسعه نظام ذینفع واقعی به عنوان یکی از مهم‌ترین ابزارها برای مقابله با استفاده نادرست از شکل حقوقی تمرکز داشته است. وی خاطرنشان کرد که این نظام از مرحله ثبت و افشا به مرحله اجرا، تأیید و بررسی صحت داده‌ها تکامل یافته است.
وی گفت که هدف از این نظام، ایجاد پایگاه داده‌ای دقیق و به‌روز از ذی‌نفعان واقعی، جلوگیری از استفاده از اشخاص حقوقی به عنوان پوشش برای پنهان کردن مالکیت یا کنترل نهایی، و امکان‌پذیر ساختن دسترسی نهادهای ذی‌صلاح به اطلاعات کافی، دقیق و به‌روز در صورت نیاز است.
الجعيدان اعلام کرد که کویت پیشرفت قابل‌توجهی در این زمینه کسب کرده است؛ به طوری که نرخ ثبت ذینفع واقعی در میان اشخاص حقوقی هدف‌قرارگرفته به بیش از ۹۸ درصد رسیده است. این پیشرفت نتیجه کمپین‌های آگاهی‌بخشی، توسعه سیستم‌های الکترونیکی و یکپارچه‌سازی خدمات، همراه با ارتقای سطح انطباق و گذار تدریجی از آگاهی‌بخشی به اجرا و تأیید است.
وی تأکید کرد که این اقدامات در چارچوب تعهد کویت برای تقویت نظام ملی مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم و همسو با استانداردهای «گروه عملیات مالی» (FATF)، به ویژه الزامات مربوط به شفافیت اشخاص حقوقی و تعیین ذینفع واقعی، انجام می‌شود.
الجعيدان توضیح داد که قانون مبارزه با پنهان‌کاری تجاری و نظام ذینفع واقعی یکدیگر را تکمیل می‌کنند؛ زیرا داده‌های ذینفع واقعی به شناسایی شخص حقیقی که مالک یا کنترل‌کننده شخص حقوقی است کمک می‌کند، در حالی که «پنهان‌کاری تجاری» مشخص می‌کند که آیا این مالکیت، کنترل یا فعالیت به شکلی مغایر با قانون مورد استفاده قرار گرفته است یا خیر.
وی تأکید کرد که بازده مثبت این نظام، پیش از همه، به نفع تاجر متعهد است و توضیح داد که کسی که پروانه کسب خود را با هویت واقعی دریافت می‌کند، اطلاعات خود را با دقت ثبت می‌نماید و فعالیت خود را در چارچوب مجوزهای دریافت‌شده انجام می‌دهد، با رقابت ناعادلانه از سوی فعالیت‌هایی که خارج از چارچوب قانونی عمل می‌کنند و هزینه‌های مشابهی را متحمل نمی‌شوند، مواجه خواهد بود.
وی همچنین اشاره کرد که شفافیت مالکیت و کنترل، دسترسی به تأمین مالی بانکی را تسهیل کرده و توانایی شرکت‌های کویتی را برای ورود به مشارکت‌های منطقه‌ای و بین‌المللی که دانستن ذینفع واقعی را شرط می‌دانند، تقویت می‌کند.
وی ثبت‌نامه شفاف را نه یک بار اداری، بلکه به عنوان یکی از دارایی‌های مؤسسه و بخشی از شهرت تجاری آن تلقی کرد و تأکید نمود که هدف این است که انطباق با قوانون، مزیتی کسب‌شده باشد، نه هزینه‌ای متحمل‌شده.
الجعدان گفت که مسئولیت‌پذیری از ارکان مهم این نظام محسوب می‌شود، زیرا عنصری است که قواعد و قوانین را از متن به عمل تبدیل می‌کند.
وی تأکید کرد که پیام اصلی، ضرورت شفاف بودن صفت صاحب فعالیت، شناخته‌شدن مجری واقعی و تعیین ذینفع واقعی است، و اینکه فعالیت‌ها باید از طریق مجوزها و نهادهای قانونی صحیح انجام شود.
از سوی دیگر، عبدالله الحرز، مدیر اداره مرکز کسب‌وکارهای کویت در وزارت تجارت و صنعت، در طول سمینار، چارچوب قانونی و نظارتی پدیده «پنهان‌سازی تجاری» و نظام ذینفع واقعی را تشریح کرد و تأکید نمود که هدف دستیابی به بازاری شفاف‌تر، جلوگیری از سوءاستفاده از مجوزها و ثبت‌نامه‌ها، شناخت فردی است که واقعاً فعالیت را انجام می‌دهد و تمایز قائل شدن بین مشارکت مشروع و پنهان‌سازی تجاری است.
وی توضیح داد که ممنوعیت واقعی زمانی است که فردی بدون داشتن حق صدور مجوز یا برخلاف حدود مجوز، فعالیت اقتصادی را از طریق شخص دیگری که نام تجاری، مجوز، موافقت، ثبت تجاری یا هر وسیله دیگری برای امکان‌پذیرسازی را در اختیار دارد، انجام دهد.
وی تأکید کرد که تجارت یک حق مطلق نیست؛ چرا که قوانین شرایطی را برای انجام آن وضع می‌کنند و همچنین انجام تجارت را برای برخی دسته‌ها ممنوع می‌دارند. وی اشاره کرد که ماده ۲۳ قانون تجارت، قاعده عمومی مشارکت غیر کویتی‌ها را تنظیم کرده است، در حالی که ماده ۲۵ موارد منع برخی افراد از انجام تجارت را مشخص نموده است.
وی دو مورد اصلی را تشریح کرد: مورد اول زمانی است که فعالیت برای فردی ممنوع باشد، مثلاً حکم یا مانع قانونی علیه او صادر شده باشد که او را از انجام تجارت منع می‌کند، اما وی از مجوز شخص دیگری برای انجام فعالیت و کسب درآمد استفاده می‌نماید. مورد دوم مربوط به دور زدن محدودیت‌های مالکیت خارجی است، زمانی که سهم شریک کویتی به صورت صوری باشد، در حالی که کنترل و مالکیت اقتصادی واقعی در دست طرف خارجی باشد.
الحرز گفت که قانون با شریک خارجی مبارزه نمی‌کند، بلکه با شریک صوری مبارزه می‌نماید و توضیح داد که تمرکز تحقیق بر این است که آیا درصدهای ثبت‌شده بازتاب‌دهنده مالکیت واقعی هستند یا صرفاً برای دور زدن محدودیت قانونی وضع شده‌اند.
الحرز اشاره کرد که مجازات‌های اصلی در قانون مبارزه با پنهان‌سازی تجاری شامل حبس از یک تا سه سال، و جریمه‌ای بین ۱۰ هزار تا ۱۰۰ هزار دینار، یا معادل سود به‌دست‌آمده (هر کدام که بیشتر باشد)، یا یکی از این دو مجازات است.
الحرز فاش کرد که فرآیند ثبت ذینفع واقعی افزایش چشمگیری داشته است؛ به طوری که این درصد از ۴.۳ درصد در ابتدای مرحله اجرا به بیش از ۹۸ درصد در حال حاضر رسیده است. وی این امر را ناشی از کمپین‌های رسانه‌ای و آگاهی‌بخشی، گره زدن خدمات به ثبت‌نام، توسعه سیستم‌های الکترونیکی و پیگیری مستقیم دانست.
بر اساس داده‌هایی که وی ارائه داد، مجموع تعداد ذی‌نفعان واقعی ثبت‌شده ۲۵۸,۳۹۵ نفر بوده است که از این تعداد، ۲۱۲,۱۸۶ نفر کویتی و ۴۶,۲۰۹ نفر غیر کویتی هستند.
الحرز تأکید کرد که نظام ذینفع واقعی و قانون مبارزه با پنهان‌کاری تجاری به‌صورت یکپارچه عمل می‌کنند؛ زیرا نظام به شناسایی مالک یا کنترل‌کننده شخصیت حقوقی کمک می‌کند، در حالی که قانون مبارزه با پنهان‌کاری بررسی می‌کند که آیا مالکیت، کنترل یا فعالیت به‌صورت قانونی انجام شده است یا خیر.
وی تأکید کرد که افشا کردن وضعیت مغایر را اصلاح نمی‌کند و توضیح داد که افشای هویت فردی که از انجام فعالیت به‌عنوان ذینفع واقعی منع شده است، به معنای مجاز شدن او برای انجام آن فعالیت نیست.
از سوی دیگر، عماد الزید، مدیرعامل مساعد اتاق بازرگانی و صنعت کویت، اعلام کرد که اتاق پیش از برگزاری سمینار، مطالعه‌ای اولیه درباره قانون مبارزه با پنهان‌کاری تجاری انجام داده است تا ویژگی‌های اصلی آن را استخراج کند و توضیح داد که گفت‌وگوهایی که در سمینار صورت گرفت، تا حد زیادی یافته‌های این مطالعه را تأیید کرد.
الزید معتقد است که قانون در مواد، عبارت‌بندی و مکانیسم‌های خود بیش از حد محدود عمل کرده است؛ بنابراین موفقیت در اجرای آن تا حد زیادی به آیین‌نامه اجرایی وابسته است و او نسبت به توانایی آیین‌نامه اجرایی در بر عهده گرفتن این بار، تردید دارد، به‌ویژه اینکه قانون، به گفته او، به آن اشاره‌ای نکرده و به‌صورت روشنی به آن ارجاع نداده است.
وی اشاره کرد که اتاق آرزو داشت قانون پیش از تصویب، فرصت کافی به شرکت‌کنندگان در پدیده «پنهان‌کاری تجاری» بدهد تا وضعیت خود را اصلاح کنند و در عین حال از حمایت واضحی در برابر اعمال جریمه برخوردار باشند. او همچنین ابراز نارضایتی اتاق از ماده ۹ قانون مربوط به پاداش گزارش‌دهندگان کرده است.
الزید تأکید کرد که قانون خلأ واقعی و خطرناکی را در زمینه تنظیم‌گری و مجازات‌ها پر می‌کند، اما نیازمند دقت بیشتری در مورد پیامدهای اقتصادی و اجتماعی آن است تا از ایجاد آثار منفی، به‌ویژه بر کارایی و اقتصاد فعالیت‌های حرفه‌ای و خدمات فنی جلوگیری شود.
وزارتخانه این قانون را گامی برای تنظیم فعالیت‌های تجاری، تقویت شفافیت و رقابت عادلانه می‌داند و اشاره می‌کند که تعیین صحیح ذینفع واقعی از تنظیم خود فعالیت تجاری جدا نیست.
هدف وزارت تجارت تنگ‌تر کردن اوضاع برای صاحبان کسب‌وکار نیست، بلکه اطمینان از این است که فعالیت تجاری به‌صورت قانونی و منظم انجام شود تا فرصت‌های برابر و رقابت مشروع تضمین گردد. وزارتخانه توضیح می‌دهد که محیط تجاری سالم بر پایه رویه‌های شفاف و واضح استوار است.
در خصوص وجود جایگزین‌هایی برای فعالیت‌هایی که ممکن است تحت تأثیر اجرای قانون قرار گیرند، جایگزین‌های قانونی موجود است و صاحب مجوزی که فعالیت را به‌صورت غیرقانونی انجام می‌دهد می‌تواند وضعیت خود را اصلاح کند، چه از طریق اصلاح فعالیت و چه از طریق اتخاذ اقدامات لازم برای لغو مجوز.
رویه‌های لغو مجوز در بدترین حالت، بسته به نوع شخصیت حقوقی، بیش از دو ماه طول نمی‌کشد. وزارتخانه افزود که رویکردی تدریجی در اجرای برخی الزامات مربوط به ذینفع واقعی اتخاذ کرده است و تأکید کرد که وزارتخانه مقررات و راهنماهای روشنی برای تعیین رویه‌های مورد نیاز صادر خواهد کرد.
شرکت تضامنی (محاصة) بین دو شریک یا بیشتر تشکیل می‌شود و با شرکت‌های دارای شخصیت حقوقی مستقل متفاوت است. همچنین، استفاده نمادین از آن برای دور زدن قوانین، رقابت یا انجام پنهان‌کاری تجاری می‌تواند آن را در چارچوب تخلف قرار دهد و آیین‌نامه اجرایی توضیحات بیشتری در مورد این موارد خواهد داشت.
در صورتی که فرد مربوطه شماره ملی نداشته باشد، می‌توان اطلاعات پایه او از جمله نام و شماره پاسپورت را ثبت کرد و مستنداتی که اثبات می‌کند او ذینفع واقعی شرکت خارجی است، ضمیمه نمود.
در خصوص شرکت‌های خانوادگی و موارد فوت یکی از شرکا و انتقال سهام او به ورثه، باید با ورثه‌ای که سهام به آن‌ها منتقل می‌شود، بر اساس قواعد تعیین ذینفع واقعی، با توجه به مالکیت هر یک و وضعیت حقوقی شرکت، رفتار کرد.
و به عنوان استدلال برای مواردی که فردی بدون اینکه شریک بر اساس اساسنامه باشد، درصدی از سودها را دریافت می‌کند، تعیین اینکه آیا شخص ذینفع واقعی است یا خیر، به ماهیت رابطه و حقوق واقعی که در شرکت دارد بستگی دارد، و نه صرفاً به دریافت حقوق یا پاداش.
-تعهد شرکت‌های تحت نظارت، آن‌ها را از مسئولیت اجرای اقدامات مراقبت لازم و احراز هویت ذینفع واقعی معاف نمی‌کند، در حالی که نهادهای نظارتی مربوطه پیگیری میزان پایبندی آن نهادها به اقدامات مورد نیاز را بر عهده دارند.
وزارتخانه در چارچوب یک نظام ملی یکپارچه فعالیت می‌کند که هدف آن افزایش دقت داده‌های ذینفع واقعی است، و وجود داده‌ها در وزارتخانه مسئولیت نهادهای تحت نظارت را در خصوص احراز اطلاعات ارائه‌شده و اتخاذ اقدامات لازم در صورت وجود شاخص‌ها یا تخلفات لغو نمی‌کند.
