স্বর্ণ ও রত্ন খাতে অর্থ পাচারের সন্দেহে ৬০টি সূচক

মরওয়া আল-জুয়েদান, যিনি দায়িত্বভার গ্রহণের ভিত্তিতে বাণিজ্য ও শিল্প মন্ত্রণালয়ের উপ-মন্ত্রী এবং অর্থ পাচার ও সন্ত্রাসবাদী আর্থিক সহায়তা প্রতিরোধ বিভাগের পরিচালক, সোনা ও মূল্যবান ধাতু ও রত্ন ব্যবসায়ীদের জন্য অর্থ পাচার বা সন্ত্রাসবাদী আর্থিক সহায়তার সন্দেহজনক ঘটনা রিপোর্ট করার নির্দেশিকা প্রকাশ করেছেন। নির্দেশিকা অনুযায়ী, কুয়েতকে অর্থ পাচার, সন্ত্রাসবাদী আর্থিক সহায়তা এবং অস্ত্র প্রসারের আর্থিক সহায়তা থেকে রক্ষা করার গুরুত্বের প্রেক্ষিতে মন্ত্রণালয় প্রায় ৬০টি সন্দেহজনক লক্ষণ চিহ্নিত করেছে, যেখানে সোনা, মূল্যবান ধাতু ও রত্ন ব্যবসায়ীরা এই ধরনের অপরাধ থেকে কুয়েতকে রক্ষায় গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা পালন করে। নির্দেশিকায় উল্লেখ করা হয়েছে যে, মূল্যবান ধাতু ও রত্ন অর্থ পাচারকারী ও সন্ত্রাসবাদী আর্থিক সহায়তাকারীদের জন্য আকর্ষণীয়, কারণ এগুলো উচ্চ মূল্য, সহজ পরিবহনযোগ্যতা, আপেক্ষিক নগদতা এবং কিছুটা গোপনীয়তার সমন্বয় ঘটায়।

গাইডলাইনটি সোনা, মূল্যবান ধাতু ও রত্নখনিজ ব্যবসায়ী খাতে অর্থ পাচারের ৯টি সাধারণ প্যাটার্ন তুলে ধরেছে, যার বিষয়ে ব্যবসায়ীদের সচেতন থাকা উচিত। সেগুলো নিম্নরূপ: ১. অবৈধ অর্থকে সোনা, গহনা বা রত্নখনিজে রূপান্তর করা। ২. ঘোষণার সীমা বা অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ এড়ানোর লক্ষ্যে লেনদেনকে ছোটখাটো করা বা কাঠামোগতভাবে সাজানো। ৩. প্রকৃত ক্রেতা বা প্রকৃত উপভোগ্য মালিককে লুকানোর জন্য তৃতীয় পক্ষ, ফাঁপা ব্যক্তি বা ফ্রন্ট কোম্পানির ব্যবহার। ৪. অর্থের উৎস লুকানোর উদ্দেশ্যে একই পণ্যের পুনরাবৃত্তি ক্রয় ও বিক্রয়। ৫. মূল্য স্থানান্তরের উদ্দেশ্যে ধাতু বা রত্নখনিজ সীমান্ত পারাপার। ৬. বাণিজ্যভিত্তিক অর্থ পাচারের মাধ্যমে ভুয়া চালান বা মূল্য সম্পর্কে বিভ্রান্তিকর তথ্য প্রদান। ৭. ব্যাংকিং ব্যবস্থার বিকল্প হিসেবে ধাতু বা রত্নখনিজের ব্যবহার। ৮. নিষেধাজ্ঞা এড়াতে এই খাতকে সুবিধা হিসেবে ব্যবহার। ৯. স্পষ্ট কোনো অর্থনৈতিক যৌক্তিকতা ছাড়াই জটিল বা অস্বাভাবিক বাণিজ্যিক বিন্যাসে জড়িত থাকা।

গাইডলাইনে উল্লেখ করা হয়েছে যে, সোনা, মূল্যবান ধাতু ও রত্নখনিজ ব্যবসায়ী খাতের জন্য ৬০টি সন্দেহজনক সূচক নিম্নোক্তভাবে বিভক্ত:

ক. ক্লায়েন্ট যত্নশীলতা (কাস্টমার ডিউ ডিলিজেন্স), ক্লায়েন্ট ফাইল এবং আচরণগত সূচক

১. ক্লায়েন্ট অর্থের উৎস সম্পর্কে অত্যন্ত গোপনীয়তা বা প্রতারণামূলক আচরণ প্রদর্শন করে।

২. লেনদেনের এক বা একাধিক পক্ষ সম্পর্কে ভুল বা অসম্পূর্ণ তথ্য প্রদান, যার মধ্যে যাচাইযোগ্য না এমন ঠিকানা বা অপ্রাপ্য যোগাযোগের তথ্য অন্তর্ভুক্ত।

৩. ক্লায়েন্টের অর্থের উৎস অস্বাভাবিক বা তার প্রোফাইল ফাইলের সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ নয়, অথবা যুক্তিসঙ্গতভাবে যাচাই করা সম্ভব নয়।

৪. ক্লায়েন্ট যেন অন্যের নির্দেশনা অনুযায়ী কাজ করছে, এমন মনে হয়, কিন্তু সম্পর্কের প্রকৃতি সম্পর্কে পর্যাপ্ত ব্যাখ্যা দেয় না।

৫. প্রয়োজনীয় যত্নশীলতা সংক্রান্ত তথ্য বা নথি প্রদানে প্রত্যাখ্যান, দ্বিধা বা বারবার বিলম্ব।

৬. নকল, প্রতারণামূলক, পরিবর্তিত বা অন্য কোনোভাবে অবিশ্বস্ত পরিচয়পত্রের ব্যবহার।

৭. মিডিয়া বা অন্য কোনো নির্ভরযোগ্য তথ্যে ক্লায়েন্ট বা প্রকৃত উপভোগ্য মালিকের সাথে অপরাধমূলক কার্যকলাপ, অর্থ পাচার, দুর্নীতি, প্রতারণা, নিষেধাজ্ঞা এড়ানো, সন্ত্রাসবাদ অর্থায়ন বা অন্যান্য গুরুতর অপরাধের সম্পৃক্ততা সংক্রণ নেতিবাচক তথ্য পাওয়া যাওয়া।

৮. ক্লায়েন্ট রাজনৈতিকভাবে ঝুঁকিপূর্ণ ব্যক্তি, অথবা তার পরিবারের সদস্য, ঘনিষ্ঠ ব্যক্তি বা সংশ্লিষ্ট ব্যক্তি সম্পর্কে নেতিবাচক তথ্য রয়েছে।

৯. ক্লায়েন্ট লেনদেনের উদ্দেশ্য স্পষ্টভাবে ব্যাখ্যা করতে অসমর্থ বা সময়ের সাথে সাথে পরস্পরবিরোধী ব্যাখ্যা প্রদান করে।

১০. ক্লায়েন্ট অর্থ পাচার ও সন্ত্রাসবাদ অর্থায়ন প্রতিরোধের পদক্ষেপ বা ঘোষণার প্রয়োজনীয়তা বা প্রকৃত উপভোগ্য মালিক শনাক্তকরণ বিষয়ে অস্বাভাবিক উদ্বেগ প্রকাশ করে।

১১. লেনদেন চলাকালীন ক্লায়েন্ট বারবার আগে প্রদত্ত তথ্য পরিবর্তন করে।

১২. ক্লায়েন্ট অর্থের উৎস বা প্রকৃত উপভোগ্য মালিক বা অন্যান্য যত্নশীলতা সংক্রান্ত তথ্য প্রদানের অনুরোধের পর আলোচনা বন্ধ করে বা লেনদেন ত্যাগ করে।

১৩. ক্লায়েন্টের ক্রয় পরিমাণ তার সাধারণ লেনদেনের ধরনের সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ নয়।

১৪. ক্লায়েন্টের বয়স তুলনামূলকভাবে কম এবং ক্রয়ের উদ্দেশ্য, যৌক্তিকতা, অর্থনৈতিক যৌক্তিকতা বা বিক্রয়ের কারণ স্পষ্ট নয়।

১৫. প্রয়োজনীয় প্রক্রিয়া সম্পন্ন হওয়ার আগেই ক্লায়েন্ট অস্বাভাবিক দ্রুতগতিতে লেনদেন সম্পন্ন করতে অবিচল থাকে।

১৬. ক্লায়েন্ট মূল্য, গুণমান বা স্পেসিফিকেশনের প্রতি কোনো আগ্রহ দেখায় না, শুধুমাত্র তার অর্থ রূপান্তরিত করার বিষয়েই মনোযোগী থাকে।

১৭. ক্লায়েন্টের আচরণে অস্বাভাবিক উত্তেজনা দেখা যায়, যা কখনও কখনও কর্মকর্তাকে যত্নশীলতা পদক্ষেপ (যেমন পরিচয় যাচাই বা প্রমাণীকরণ নথি চাওয়া) বাস্তবায়ন থেকে বিরত রাখার উদ্দেশ্যে হুমকি দেওয়ার মাধ্যমে প্রকাশ পায়।

খ. প্রকৃত উপভোগ্য মালিকের সূচক

১. ক্লায়েন্ট যেন অন্যের পক্ষে মূল্যবান ধাতু বা রত্নখনিজ ক্রয় করছে, এমন মনে হয়।

২. প্রকৃত উপভোগ্য মালিকের পরিচয় লুকানোর জন্য মধ্যস্থতাকারী বা আইনগত সত্তার ব্যবহার।

৩. যুক্তিসঙ্গত পদক্ষেপ গ্রহণ সত্ত্বেও চূড়ান্ত উপভোগ্য মালিক শনাক্ত করা কঠিন।

৪. প্রকৃত উপভোগ্য মালিক অন্য কোনো দেশে বাস করেন, যা লেনদেনের সাথে সম্পর্কিত নয়, এবং তিনি লেনদেনের উদ্দেশ্য পর্যাপ্তভাবে ব্যাখ্যা করতে অসমর্থ।

গ. আইনগত সত্তার সূচক

১. ক্রেতা যেন কোম্পানির সম্পদ ব্যক্তিগত উদ্দেশ্যে ব্যবহার করছে, এমন মনে হয়।

২. স্পষ্ট কোনো বাণিজ্যিক যৌক্তিকতা ছাড়াই বিনিয়োগ কোম্পানি বা আইনগত সত্তার লেনদেনে অংশগ্রহণ।

৩. উচ্চমূল্যের পণ্য অধিগ্রহণের জন্য সীমিত বা শূন্য পরিচালনা ইতিহাসসহ সাম্প্রতিক প্রতিষ্ঠিত কোম্পানির ব্যবহার।

৪. গহনা ও মূল্যবান ধাতুর কার্যক্রমের সাথে স্পষ্ট কোনো সম্পর্কহীন কোম্পানিগুলোর বড় লেনদেন সম্পাদন।

৫. প্রতিষ্ঠানিক কাঠামোতে একাধিক দেশ জুড়ে বিস্তৃত একাধিক স্তরের মালিকানা রয়েছে, কিন্তু স্পষ্ট কোনো বাণিজ্যিক উদ্দেশ্য নেই।

ঘ. অর্থের উৎস ও অর্থায়নের সূচক

১. অর্থায়নের বিন্যাসে হঠাৎ বা অযৌক্তিক পরিবর্তন।

২. অস্বাভাবিক অর্থায়নের উৎসের ব্যবহার, যা ব্যাখ্যা করা কঠিন।

৩. লেনদেনের সাথে অসম্পর্কিত তৃতীয় পক্ষের পক্ষ থেকে প্রদত্ত পেমেন্ট অর্থায়ন।

৪. লেনদেনের সাথে অসম্পর্কিত তৃতীয় পক্ষের কাছে লেনদেনের আয় স্থানান্তরের অনুরোধ।

৫. ক্লায়েন্ট লেনদেনে ব্যবহৃত অর্থের উৎস পর্যাপ্তভাবে ব্যাখ্যা করতে অসমর্থ।

৬. স্পষ্ট কোনো আর্থিক যৌক্তিকতা ছাড়াই একাধিক অসম্পর্কিত উৎস থেকে অর্থ আগমন।

৭. ক্লায়েন্ট বা লেনদেনের সাথে কোনো সম্পর্কহীন অন্য দেশ থেকে অর্থ গ্রহণ।

৮. লেনদেন সম্পাদনের ঠিক আগেই বড় অঙ্কের অর্থ প্রবেশ করানো, যার কোনো স্পষ্ট উৎস নেই।

ঙ. লেনদেনের সূচক

১. আনুষ্ঠানিক লেনদেনের বাইরে পার্শ্বীয় পেমেন্ট বা অদলবদলের বিন্যাস।

২. অল্প সময়ের মধ্যে একাধিক ক্রয় বা বিক্রয় সম্পাদন।

৩. সেই পণ্যের ক্রয়-বিক্রয়ে নগদ লেনদেনের নিষেধাজ্ঞা সত্ত্বেও সোনা, রত্নখনিজ বা মূল্যবান ধাতু নগদে ক্রয়ের চেষ্টা।

৪. সোনার ক্রয় বা বিক্রয়ে বারবার পুনরাবৃত্তি, কিন্তু এর মূল্যে অযৌক্তিক পরিবর্তন।

৫. পণ্যের জরুরি বিক্রয়, যা নগদে মূল্যের একটি অংশ পরিশোধের অনুরোধের সাথে যুক্ত।

৬. এমন লেনদেন যা অর্থনৈতিক যৌক্তিকতা থেকে বঞ্চিত বা যার অযৌক্তিকভাবে বড় ক্ষতি রয়েছে।

৭. লেনদেন সম্পন্ন হওয়ার ঠিক আগে ক্রেতার পরিচয়ে হঠাৎ পরিবর্তন।

৮. বাজার মূল্যের চেয়ে বেশি বা কম মূল্যে লেনদেন দ্রুত সম্পন্ন করার অনুরোধ।

৯. পণ্য ক্রয় এবং স্পষ্ট কোনো বাণিজ্যিক যৌক্তিকতা ছাড়াই তা অবিলম্বে পুনরায় বিক্রয়।

১০. এমন লেনদেন যার মূল্য সমতুল্য বাজার লেনদেনের মূল্যের চেয়ে উল্লেখযোগ্যভাবে বেশি বা কম।

১১. পণ্য অধিগ্রহণের পর দ্রুত পরিশোধ, কিন্তু অর্থের স্পষ্ট উৎস নেই।

১২. একই ব্যক্তি বা কোম্পানির গোষ্ঠীকে জড়িত করে পুনরাবৃত্ত লেনদেন।

১৩. কোনো স্থায়ী ক্লায়েন্টের পক্ষে স্পষ্ট কোনো কারণ ছাড়াই ধাতু ও রত্নখনিজ ক্রয়ে উল্লেখযোগ্য বৃদ্ধি।

১৪. ক্লায়েন্ট অল্প সময়ের মধ্যে একাধিক (বিভক্ত) লেনদেনের মাধ্যমে সোনার বার ক্রয় করে।

১৫. ক্লায়েন্ট স্পষ্ট কোনো বাণিজ্যিক কারণ ছাড়াই সোনা বারে রূপান্তর বা এর বিপরীত রূপান্তরের অনুরোধ করে।

চ. মধ্যস্থতাকারীদের সূচক

১. স্পষ্ট কোনো বাণিজ্যিক প্রয়োজন ছাড়াই একাধিক মধ্যস্থতাকারীর অংশগ্রহণ।

২. মনে হয় একজন মধ্যস্থতাকারী লেনদেন পরিচালনা করছে, অন্যদিকে ক্লায়েন্টের ভূমিকা সীমিত।

৩. ক্লায়েন্ট বা ঘোষিত উপভোগ্য মালিক ছাড়া অন্য পক্ষদের কাছ থেকে নির্দেশনা গ্রহণ।

ছ. ভৌগোলিক ঝুঁকির সূচক

১. ক্রেতা বা বিক্রেতা উচ্চ ঝুঁকিপূর্ণ দেশের নাগরিক।

২. উচ্চ ঝুঁকিপূর্ণ দেশে বাইরের অ্যাকাউন্ট, ব্যক্তি বা কর্পোরেট সত্তার ব্যবহার।

৩. অর্থের উৎস একাধিক দেশ থেকে আসছে বা স্পষ্ট কোনো বাণিজ্যিক যৌক্তিকতা ছাড়াই সেগুলো দিয়ে স্থানান্তরিত হচ্ছে।

জ. নেটওয়ার্ক ও সম্পর্কের সূচক

১. পণ্য ক্রয় বা বিক্রয়ে একাধিক ক্লায়েন্ট সমন্বিত আচরণ প্রদর্শন করছে, এমন মনে হয়।

২. একাধিক লেনদেনে সাধারণ ঠিকানা, ফোন নম্বর, উপভোগ্য মালিক বা প্রতিনিধি অন্তর্ভুক্ত।

৩. পরস্পর অসম্পর্কিত লেনদেনে একই ব্রোকার বা মধ্যস্থতাকারীর পুনরাবৃত্তি।

৪. অসম্পর্কিত মনে হওয়া পক্ষগুলো এমন লেনদেন সম্পাদন করছে যা সমন্বিত বা অর্থনৈতিকভাবে জড়িত বলে মনে হয়।

৫. ক্লায়েন্টের পূর্ববর্তী সন্দেহজনক লেনদেন, সন্দেহজনক লেনদেনের প্রতিবেদন, তদন্ত বা অপরাধমূলক কার্যকলাপের সাথে পরিচিত ব্যক্তিদের সাথে সম্পৃক্ততা।